有些人擔心未來延遲退休，知道未來延遲退休養老金會有怎樣的變化？實際上，按照養老金計算公式，肯定是越晚退休養老金水平越高。讓我們通過養老金計算公式分析一下，60歲退休和63歲退休養老金會有什么不一樣？

養老金計算公式以浙江省為例

我們退休后的養老金計算公式主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金兩部分構成，一些參加工作時間較早的人員由于養老保險制度的變化，會有額外的過渡性養老金計算，主要是針對缺少個人賬戶養老金的一種補償。

基礎養老金計算公式和個人賬戶養老金計算公式是國發2005年38號文件確定的，全國統一的。至于過渡性養老金是由各省市自行確定。

（一）基礎養老金＝退休時上年度當地的社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

基礎養老金影響高低的因素，主要有社會平均工資、本人的平均繳費指數、繳費年限三個因素。

平均繳費指數最難理解，說簡單點，實際上就是如果我們平均按照100%的檔次繳納養老保險平均繳費指數就是1。關于視同繳費年限，有些地方有視同繳費指數，有些地方也直接按照平均實際繳費基數計算。

平均繳費指數是一的情況下，如果說60歲退休，繳費年限40年，可以領取40%退休上年度社會平均工資。如果是63歲退休，繳費年限變成43年，養老金也會變成43%的退休上年度社會平均工資。

假設60歲退休時的社平工資是6000元，基礎養老金是2400元；63歲退休，社會平均工資按照每年10%的速度增長，三年后變成約8000元，這時候退休基礎養老金就會變成3440元。

（二）個人賬戶養老金＝退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶養老金相對好算，但是變化情況比較難。

個人賬戶養老金每年會根據國家公布的記賬利率計算利息，2016年以來國家統一公布一般是7%~8%以上。再加上每月社保繳費以后，個人賬戶余額都會按照繳費基數的8%劃入。

假設60歲退休時個人賬戶有7萬元，按照每年增長7%的速度增加，63歲時會變成85753元。另外，后續三年社保繳費也不少，第1年按6000元基數、第2年6600元基數、第3年7260元基數，再加上一定的利息，大約能夠新增2萬元。這樣63歲退休時，個人賬戶余額能有10.5萬元。

根據國家統一的計發月數表顯示，60歲退休個人賬戶計發月數是139個月，63歲則減少成了117個月。

這樣60歲退休，個人賬戶養老金是503.6元；63歲退休，個人賬戶養老金是897.4元。

（三）浙江省過渡性養老金＝退休上年度全省在崗職工月平均工資×1997年底前的平均繳費工資指數×1997年底前的繳費年限×1.4%。

假設平均繳費指數仍然是1，1997年之前的繳費年限那目前大約有17年，過渡性養老金能達到23.8%的退休上年度社會平均工資。過渡性養老金的計算年限都已經固定，不會再增加，但是社會平均工資會增加。

60歲退休，過渡性養老金是1428元；63歲退休，過渡性養老金是1904元。

60歲退休，養老金要比63歲低多少？

60歲退休的養老金是2400元＋503.6元＋1428元，合計4,331.6元；63歲退休養老金是3440元＋897.4元＋1904元，合計6,241.4元，養老金能每月高出1909.8元。

不過，這是退休時的養老金比較。實際上退休后養老金也會年年增長。按照浙江省的養老金調整方案，假設保持不變，每年會增加定額調整40元，繳費年限調整90元，養老金比例調整86~90元，三年大約增加660元左右。

因此，即使算上養老金增加，養老金差額仍然能達到1249.8元。而且退休以后養老金再次增加的話，增加的金額會更高一些，養老金差距還會逐漸拉開。

所以，如果不存在失業問題，很明顯養老金是退休越晚越劃算。希望國家能夠大力保障老人的就業，讓他們能夠平穩到退休。