不能絕對說社保算不算遺產(chǎn)，要區(qū)分項(xiàng)目、區(qū)分是不是“出險”而定。

先界定一下邊界：社保指的是老百姓口稱的“五險”，即養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育保險，不包括商業(yè)保險。

在這些社保項(xiàng)目中：

如果在“出險”的情況下、由當(dāng)事人本人領(lǐng)取了，隨后當(dāng)事人去世之后，已領(lǐng)取部分如有剩余部分，可以作為遺產(chǎn)，由繼承人繼承。

但是，如果當(dāng)事人過世了、上述社保賬戶中還有余額，那么是否作為遺產(chǎn)，要區(qū)分項(xiàng)目而定。

以下區(qū)分一下各社保項(xiàng)目，就“人去世、但社保賬戶上還有未領(lǐng)取的余額”情況，做一個說明。

首先給出一個結(jié)論：

除了養(yǎng)老保險中個人賬戶部分的余額可作為遺產(chǎn)，其他社保賬戶中的錢，均不作為遺產(chǎn)。

各個社保項(xiàng)目

1.養(yǎng)老保險

養(yǎng)老保險有兩個賬戶：一個叫個人賬戶，一個叫社會統(tǒng)籌賬戶。養(yǎng)老保險都是職工繳納一部分、單位繳納一部分。其中，職工個人繳納的，納入個人賬戶；單位繳納的，納入統(tǒng)籌賬戶。

基本作用是：人達(dá)到養(yǎng)老保險領(lǐng)取條件之后，首先每個月從（個人賬戶+社會統(tǒng)籌賬戶）中領(lǐng)取養(yǎng)老金（兩個賬戶領(lǐng)取的算法不一樣，這里不贅述）。當(dāng)個人賬戶中的錢領(lǐng)完了，再從社會統(tǒng)籌賬戶中繼續(xù)領(lǐng)取，直到人過世。

其中，只有個人賬戶中的養(yǎng)老金，作為個人合法財(cái)產(chǎn)——注意：定義是“財(cái)產(chǎn)”，這一點(diǎn)上與其他社保項(xiàng)目是有本質(zhì)區(qū)別的。

所以，當(dāng)個人賬戶養(yǎng)老金沒領(lǐng)完人即過世，剩余額度可以由繼承人繼承。這也是在我國《社會保險法》中，唯一提及可“繼承”的社保項(xiàng)目，特指養(yǎng)老保險個人賬戶：

第十四條個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承。

2.醫(yī)療保險

醫(yī)保由個人和單位繳納。這時候老百姓說了：我個人也繳納了，為什么我個人繳納的部分不能算作個人財(cái)產(chǎn)？

這里涉及到醫(yī)保的一個定性問題：醫(yī)保，不屬于財(cái)產(chǎn)性質(zhì)，而是屬于人身性質(zhì)。怎么理解呢？

舉個例子：醫(yī)保，只有在觸發(fā)需要走醫(yī)保看病、就醫(yī)、買藥等的時候（簡單理解，就是“出險”了），才能在規(guī)定的范圍內(nèi)使用。不出險，不能動。

不屬于財(cái)產(chǎn)性質(zhì)的，不能作為遺產(chǎn)；相應(yīng)的，不能繼承。

不管是之前的《繼承法》、還是現(xiàn)行《民法典》，包括期間的一些有關(guān)司法解釋，涉及到個人合法財(cái)產(chǎn)的定義上，均不包括醫(yī)療保險。

有些人說了：照你這么說，那我個人繳納的豈不是白繳了？不能這么理解。醫(yī)保，是可以報銷的。

舉個極端例子：假設(shè)之前從來沒有花過醫(yī)保卡的錢，人重病，經(jīng)過搶救無效過世了，期間治療費(fèi)用都是家屬自付的。這時候，是可以走報銷的——相當(dāng)于先墊付、再報銷。其實(shí)里算外算，這部分錢還是花出去了。

3.工傷保險

工傷保險由單位繳納，個人不繳。

工傷保險，顧名思義，僅針對在職期間因公發(fā)生意外（例如，傷殘、死亡等）才會給付。沒有觸發(fā)，不給付。所以，工傷保險不算做個人合法財(cái)產(chǎn)。

但是要注意一點(diǎn)：在某些特定情況下，家屬是可以從去世人工傷保險賬戶中領(lǐng)錢的，但不是繼承。這個稍后闡述。

4.失業(yè)保險

失業(yè)保險由個人和單位繳納。按照《社會保險法》中的定義，在以下條件下，可以領(lǐng)取：

失業(yè)人員符合下列條件的，從失業(yè)保險基金中領(lǐng)取失業(yè)保險金：（一）失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險費(fèi)滿一年的；（二）非因本人意愿中斷就業(yè)的；（三）已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。

可以這樣理解：失業(yè)保險是針對特定情況（失業(yè)了）下的具有預(yù)先保障性的支出——今后萬一出現(xiàn)失業(yè)，可以回補(bǔ)一些；如果沒有失業(yè)，就當(dāng)繳保險費(fèi)了。所以，如果一直沒失業(yè)就過世了，這部分錢就白繳了，不能視作遺產(chǎn)。

注意：如果領(lǐng)取養(yǎng)老保險了，就不能再領(lǐng)取失業(yè)保險。這個邏輯應(yīng)該比較簡單。

同樣，在某些特定情況下，家屬依然可以從失業(yè)保險中領(lǐng)錢，也不是繼承。后續(xù)介紹。

5.生育保險。

單位繳納，個人不繳納。生育了，即可領(lǐng)取；未生育，不領(lǐng)取。人沒有生育即過世了，當(dāng)然不會涉及到此項(xiàng)保險的問題，繼承也無從談起。

有三類錢，家屬是可以從上述保險中領(lǐng)取的

主要指喪葬費(fèi)和撫恤金。

《社會保險法》第十七條：

參加基本養(yǎng)老保險的個人，因病或者非因工死亡的，其遺屬可以領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金和撫恤金；在未達(dá)到法定退休年齡時因病或者非因工致殘完全喪失勞動能力的，可以領(lǐng)取病殘津貼。所需資金從基本養(yǎng)老保險基金中支付。

《社會保險法》第四十九條：

失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險金期間死亡的，參照當(dāng)?shù)貙υ诼毬毠に劳龅囊?guī)定，向其遺屬發(fā)給一次性喪葬補(bǔ)助金和撫恤金。所需資金從失業(yè)保險基金中支付。個人死亡同時符合領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險喪葬補(bǔ)助金、工傷保險喪葬補(bǔ)助金和失業(yè)保險喪葬補(bǔ)助金條件的，其遺屬只能選擇領(lǐng)取其中的一項(xiàng)。

《工傷保險條例》第三十九條：

職工因工死亡，其近親屬按照下列規(guī)定從工傷保險基金領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金和一次性工亡補(bǔ)助金：

……

注意上述標(biāo)粗字樣，應(yīng)該比較容易理解。

但是要注意：撫恤金、喪葬費(fèi)等，不屬于去世人生前個人合法財(cái)產(chǎn)，不能繼承。這些錢的分配，參照的是法定繼承，與有無遺囑沒有關(guān)系——原則上，由法定繼承人均分。

結(jié)論

以上介紹之后再回到題主的問題上：如果人沒退休即過世，可以理解為還沒有領(lǐng)取養(yǎng)老金。那么：

養(yǎng)老金個人部分的余額，按照繼承執(zhí)行。有合法有效遺囑的，由遺囑繼承人繼承；沒有合法有效遺囑的，按照法定繼承，由繼承人均分。其中，婚后養(yǎng)老金部分屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，一半作為遺產(chǎn)、一半作為配偶個人財(cái)產(chǎn)。

其他部分，不能繼承。但是家屬可依據(jù)上述三種情況，從不同賬戶中領(lǐng)取撫恤金、喪葬費(fèi)，這些費(fèi)用，由其法定繼承人均分。