2015年5月1日存款保險(xiǎn)條例正式施行，這是我國(guó)有關(guān)銀行破產(chǎn)賠付的專(zhuān)門(mén)法律之一，意味著銀行在無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)下去的情況下，法律允許清算破產(chǎn)。在清算破產(chǎn)的過(guò)程中，必然涉及銀行的債權(quán)債務(wù)問(wèn)題，法律是如何規(guī)定的呢？

儲(chǔ)戶(hù)的存款，也就是銀行的債務(wù)。對(duì)于儲(chǔ)戶(hù)存款的保障，存款保險(xiǎn)條例有幾層意思：

1.所有吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須參加存款保險(xiǎn)。即我國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)存款參保存款保險(xiǎn)。境外分支機(jī)構(gòu)和外國(guó)銀行在境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)另有安排的除外。不參加存款保險(xiǎn)，不繳納保費(fèi)即是違法。

2.被保險(xiǎn)存款包括人民幣和外幣存款，且不包括同業(yè)存款，以及高管人員存款。特別說(shuō)明是一般類(lèi)存款，不包括理財(cái)、基金等其他金融衍生品。

3.最高償付限額為50萬(wàn)。即同一個(gè)人在同一家銀行最高償付本金和利息50萬(wàn)，這是目前具體執(zhí)行限額，但央行可根據(jù)不同時(shí)期具體情況適當(dāng)調(diào)整。對(duì)于超過(guò)50萬(wàn)部分怎么辦？該條例明確規(guī)定可以從投保銀行清算財(cái)產(chǎn)中再次分配，即剩多少，按照比例再賠付多少，或者可能就沒(méi)有。

懂得以上關(guān)于存款保險(xiǎn)的三大核心內(nèi)容，保護(hù)好自己的存款不是難事。要么在同一家銀行存款不超過(guò)50萬(wàn)，可以多家銀行存入；要么以家庭不同成員名義存入，每個(gè)人不超過(guò)50萬(wàn)。存款保險(xiǎn)條例頒布實(shí)施已經(jīng)三年有余，如果你還不引起重視，還在因?yàn)閾?dān)心存款而疑惑、憂(yōu)慮或者憤懣，那就不在理了。

客戶(hù)的貸款就是銀行的債權(quán)，這部分又是如何處理的呢？

首先科普，所謂的銀行的破產(chǎn)，并非像想象中的其他一般企業(yè)破產(chǎn)倒閉，砸鍋賣(mài)鐵，各路大神拿錢(qián)走人，企業(yè)徹底消失。銀行之所以成為特殊企業(yè)，是因?yàn)樗婕敖鹑陬I(lǐng)域，事關(guān)民生經(jīng)濟(jì)，豈能一破了之。在破產(chǎn)之前，盡管出現(xiàn)特殊巨大風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)已經(jīng)異常困難，也不是輕易就能宣告破產(chǎn)的，那得有法院的裁定宣告。

首先，對(duì)于經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)異常困難局面的銀行，央行會(huì)進(jìn)駐督促指導(dǎo)，或者直接代管一段時(shí)間。經(jīng)過(guò)整改情況，情況好轉(zhuǎn)的，可以移交原來(lái)團(tuán)隊(duì)繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。

無(wú)法扭轉(zhuǎn)局面的，還可能由央行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合介入，并研究考慮兼并重組的可行性，即整體平移。當(dāng)然，這主要取決于被兼并銀行資產(chǎn)質(zhì)量?jī)r(jià)格，以及接收方的意愿，沒(méi)有強(qiáng)迫交易。

最后手段才是徹底破產(chǎn)清算。最為儲(chǔ)戶(hù)的存款銀行的債務(wù)很好辦，按照存款保險(xiǎn)條例規(guī)定7個(gè)工作內(nèi)必須兌現(xiàn)。但是，銀行貸款的收回不可能一朝一日就可以收回，這是實(shí)情，且事關(guān)眾多個(gè)人和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。所以，對(duì)于各類(lèi)貸款一般會(huì)給予一個(gè)緩沖期，要么限定一定時(shí)期收回，要么整體平移到其他商業(yè)銀行，即打包出售。但是無(wú)論怎樣打包平移，客戶(hù)和銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不會(huì)改變，接收銀行通過(guò)一定受讓價(jià)格而獲得債權(quán)，依法對(duì)債務(wù)人行使收回處置權(quán)，這是合法的。因此，客戶(hù)的貸款并不會(huì)因貸款銀行的破產(chǎn)而消失，債權(quán)只是被轉(zhuǎn)移，有了新的債主。