隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)成為人們老年生活不可或缺的保證。我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)分為職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，由于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)高待遇高，大多數(shù)人選擇的是職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的待遇，還是有不少朋友并不了解如何計(jì)算。如果說在青島參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照最低基數(shù)繳費(fèi)25年，最終能領(lǐng)取多少錢的養(yǎng)老金呢？

關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)，大家要知道目前我們已經(jīng)實(shí)現(xiàn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級統(tǒng)籌。2022年開始，盡管逐漸推動養(yǎng)老保險(xiǎn)全國統(tǒng)籌。但是，尚處于推動磨合期，沒有實(shí)行全國統(tǒng)一的繳費(fèi)基數(shù)和待遇計(jì)算公式。但總體來說，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的全國統(tǒng)籌將是勢在必行的事情。

在青島，其實(shí)和在山東其他地區(qū)的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)下限和繳費(fèi)比例都是一樣的。不過今年還是有些特殊的，2022年的企業(yè)職工臨時繳費(fèi)基數(shù)下限是4121元，靈活就業(yè)人員暫時使用去年的3746元，等公布新的繳費(fèi)基數(shù)下限以后會多退少補(bǔ)，最終還要實(shí)施一樣的繳費(fèi)基數(shù)。養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)比例企業(yè)職工是個人8%、單位16%；靈活就業(yè)人員則是20%。

今年由于疫情的影響，我國還推動了緩繳養(yǎng)老保險(xiǎn)金的方案。靈活就業(yè)人員12月底以前可以申請補(bǔ)繳今年的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，無需滯納金。2023年底以前可以申請補(bǔ)繳2022年全年的靈活就業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)，但是繳費(fèi)基數(shù)下限要按照2023年的繳費(fèi)基數(shù)下限來繳納。

養(yǎng)老金究竟會怎么算？實(shí)際上是按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金分兩部分計(jì)算的。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金，等于退休上年度社會平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均數(shù)，每繳費(fèi)一年發(fā)給1%。

個人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

關(guān)于基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，如果說本人一直按照60%基數(shù)繳費(fèi)，實(shí)際上本人的指數(shù)化繳費(fèi)工資就是60%的退休上年度社平工資。通過計(jì)算可以得出，繳費(fèi)25年可以領(lǐng)取20%的退休上年度社會平均工資。

按照過去的經(jīng)驗(yàn)，社會平均工資每年都是在不斷提升的。25年后的社平工資是多少？真的不確定，但至少我們養(yǎng)老金的保值增值作用體現(xiàn)了，肯定可以領(lǐng)取1/5的社平工資。2021年山東省計(jì)算養(yǎng)老金的基數(shù)是6893元，按照每年增長4%計(jì)算，預(yù)計(jì)25年后至少達(dá)到1.83萬元，20%至少能夠達(dá)到3630元以上。這樣看起來基礎(chǔ)養(yǎng)老金還是非常劃算的。

個人賬戶養(yǎng)老金，主要看退休時養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶的余額。只要我們正常參保繳費(fèi)，每個月都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%計(jì)入個人賬戶的。個人賬戶的錢萬一領(lǐng)取不完是可以繼承的。對于企業(yè)職工來說，恰好是個人繳納的部分，也就是說他們肯定不會虧本。

個人賬戶里的余額，每年會根據(jù)我國公布的記賬利率計(jì)算利息。近年來的記賬利率還是非常高的，一直在6%~8%以上。如果說個人賬戶記賬利率始終與社會平均工資增長率一樣的話，就能夠大體估算出養(yǎng)老保險(xiǎn)個人賬戶的余額了。如果按照最低基數(shù)繳費(fèi)25年，等到25年后，個人賬戶的余額預(yù)計(jì)也能有26萬元左右。

個人賬戶的計(jì)發(fā)月數(shù)十四五期間將要進(jìn)行修訂，不會再是過去的，60歲139個月、50歲195個月了。畢竟人均預(yù)期壽命在不斷增長，未來肯定將會增加。假設(shè)25年后的計(jì)發(fā)月數(shù)是60歲200個月，50歲260個月。這種情況下，退休可以分別領(lǐng)取1300元或1000元的個人賬戶養(yǎng)老金。

兩部分養(yǎng)老金相加，預(yù)計(jì)能夠領(lǐng)取4630元或4930元左右。是不是超出了你的想象呢？實(shí)際上除此以外，退休以后養(yǎng)老金還會年年調(diào)整，還有喪葬費(fèi)和撫恤金等待遇。

所以說，參加職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保值、增值能力非常強(qiáng)，對于收入水平不穩(wěn)定的靈活就業(yè)人員來說，只要有負(fù)擔(dān)能力，還是非常有必要參加的。