現在很多年金保險都附加了一個萬能賬戶。年金保險是主險，這個萬能賬戶是一個附加險。年金險的生存金和分紅可以領取，如果暫時不領取就可以進去萬能賬戶，按照萬能賬戶的結算利率計息。

萬能賬戶的作用，主要就是實現生存金和分紅的二次增值。按照目前的萬能賬戶結算情況來看，帶萬能賬戶的年金險，整體收益水平會略高一些。

萬能賬戶的結算利率水平

萬能賬戶是每個月公布一次結算利率，每天計息，每月結算，按月利滾利。

各家公司不同的萬能賬戶產品，結算利率有所不同。低的有3.5%的，高的有6%左右的，但是一般高于5.5%的，都不太穩定。現在比較穩定的是平安、太平等。

按目前的市場情況，我建議選擇年化收益率5%以上，相對比較穩定的產品。可以到保險公司的官網查詢當前和歷史結算利率。

保底利率

萬能賬戶的結算利率是浮動的，有可能上行也可能下行。所以，各家保險公司對自己的萬能賬戶都有一個保底利率。這個保底利率會寫入合同。

當市場投資情況不好的時候，萬能賬戶的結算利率會持續下滑，但是不論市場再差，都不能低于保底利率。

保底利率越高，抗風險能力越強。據我所知，保底利率最低的是平安1.75%，太平和中國人壽是2.5%，最高的也有3%的。（具體以保險公司官方保險合同為準）

追加保費

除了生存金和分紅可以進去萬能賬戶計息之外，投保人也可以自己追加資理財序入萬能賬戶，同樣可以享受同樣的結算利率。

但是如果自己追加保費，要注意手續費。不同公司收取比例不一樣，比如平安收取2%，具體可以查看保險條款。

如何提取

萬能賬戶里的資金可以隨時部分或全部提取（相當于萬能賬戶退保），但是提取時，在一定年限內一般會有手續費（相當于退保損失）。具體在保險條款中有說明。比如平安聚財寶前5年分別為3%，2%，1%，1%，1%，第6年開始不收手續費。

總結

萬能賬戶有提升年金保險收益的功能，在投保年金保險時，建議附加萬能賬戶。