很多人想破解養(yǎng)老金的計算公式，想了解影響?zhàn)B老金的因素有什么？最終怎樣計算出養(yǎng)老金來的？實際上養(yǎng)老金的計算公式非常復雜，考慮了方方面面的因素，最主要的因素有以下幾個。

繳費年限

繳費年限，一般也是大家所認同的工齡。按照勞動法的規(guī)定，勞動者和用人單位必須參加社會保險，所以工齡和繳費年限原則上應該是等同的。

國家建立養(yǎng)老保險制度以前的國有企業(yè)固定工人，建立機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度以前的機關事業(yè)單位工作人員，其根據(jù)檔案認可的連續(xù)工齡可以視同繳費。

繳費年限時間越長，養(yǎng)老金水平越來越高，但是還要考慮到其他因素。

繳費指數(shù)

繳費指數(shù)，實際上是當年的繳費檔次轉化的一個數(shù)值。比如說養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)范圍是60%~300%的上年度社會平均工資，這樣當年的繳費指數(shù)就是0.6倒3。

退休時使用的是平均繳費指數(shù)。平均繳費指數(shù)指的是歷年繳費的平均值，也就是說15年60%繳費和15年100%繳費，平均繳費指數(shù)就是0.8。

平均繳費指數(shù)，實際上是具體到每一個月繳費支出之和除以所有的繳費年限。

注意有視同繳費指數(shù)和實際繳費指數(shù)的區(qū)別。

有些地區(qū)視同繳費年限沒有視同繳費指數(shù)，那么我們算平均繳費指數(shù)的時候就是按照實際繳費指數(shù)計算。

有的地區(qū)會規(guī)定視同繳費指數(shù)，比如上海市規(guī)定企業(yè)職工的視同繳費指數(shù)是1，那么就會將所有指數(shù)納入來平均計算了。

平均繳費指數(shù)是養(yǎng)老金計算中最復雜的一項了。

社會平均工資

計算養(yǎng)老金使用的是退休上年度社會平均工資。退休上年度社會平均工資恰好等于當年的平均繳費基數(shù)。這樣就能夠保障我們的養(yǎng)老金待遇水平跟經(jīng)濟社會發(fā)展相一致了。

2019年5月開始，國家要求要按照各省市全口徑城鎮(zhèn)就業(yè)人員的社會平均工資，作為核定社保繳費基數(shù)上下限的依據(jù)。

這里邊牽扯到各地要改變過去的社平工資口徑問題。過去的時候很多地方采取的是城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會平均工資，這一社會平均工資比全口徑平均工資要高20%~30%。因此，繳費錢數(shù)比較高，養(yǎng)老金待遇也高。但是，修改繳費基數(shù)口徑以后如何變更養(yǎng)老金計算公式？這是一個很復雜的問題，國家會出臺過渡性方案，確保退休老人的待遇水平平穩(wěn)銜接。現(xiàn)在還沒有出臺。

養(yǎng)老金個人賬戶

個人賬戶養(yǎng)老金等于退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

因此，個人賬戶的余額很重要，但是計算起來也很復雜。

每月我們社保繳費，都會按照繳費基數(shù)的8%記入個人賬戶。在2005年以前，繳費基數(shù)是按照11%記入的，2005年我們改革了養(yǎng)老金的計算模式，更有利于我們養(yǎng)老金的公平。

養(yǎng)老金個人賬戶2005年以前的記賬利率只有一年期銀行存款利率，非常低。2005年以后國家推動了有關改革，但是是由各省市自行確定記賬利率。2016年開始，由國家統(tǒng)一公布記賬利率。2016年是8.31%，2017年是7.12%，2018年是8.29%，2019年是7.61%。遠遠超過了同期的銀行理財利率，非常劃算。

養(yǎng)老金個人賬戶只是記賬，并不是真的有賬戶，這是一種養(yǎng)老金的待遇模式。按照社會保險法規(guī)定，如果參保人沒有領取完個人賬戶里的錢就去世了，個人賬戶的余額可以繼承。

退休年齡

退休年齡關系著養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)的多少。養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)表示國家統(tǒng)一的表，但是2005年公布以后再也沒有變動過。理論上說要根據(jù)預期壽命計賬利率等因素不斷完善，估計未來也有可能變化吧。

目前，40歲的計發(fā)月數(shù)是233個月，50歲是195個月，60歲是139個月，70歲是56個月。由此可見，相同個人賬戶余額的情況下，退休年齡越大，每月領取的養(yǎng)老金越多。

養(yǎng)老金的增長

退休以后，國家會根據(jù)社會平均工資的變化以及物價增長情況，每年適時調(diào)整養(yǎng)老金。2005年開始有國家統(tǒng)一調(diào)整，我們的企業(yè)平均養(yǎng)老金水平有700多元，上漲至現(xiàn)在的2700多元。

一般來講，經(jīng)濟越發(fā)達的省份養(yǎng)老金水平越高，每年調(diào)增的養(yǎng)老金絕對額就越高。但是國家的養(yǎng)老金水平是統(tǒng)一明確的，2005年至2015年，連續(xù)11年增長水平超過10%。2016年以后養(yǎng)老金增長速度有所降低，分別是6.5%、5.5%、5%、5%。

綜上所述，影響?zhàn)B老金高低的因素很多，這也是國家為了養(yǎng)老保險制度全面考慮的問題，國家是努力保障養(yǎng)老金可持續(xù)發(fā)展，盡量公平的。希望退休老人的養(yǎng)老金水平越來越高。