近年來，隨著養老保險制度的不斷完善和發展。人們越來越多的認識到有一份養老保險實在是太重要了。退休以后不僅不需要擔心自己的那些積蓄，而且每月都會定期有養老金打入到個人賬戶中。即使我們上當受騙成了窮光蛋，有一份養老金也能夠確保我們的基本生活。

近年來，退休人員的養老金連續進行了15年增漲。退休人員的平均養老金水平，由過去的700多元上漲到現在的近3000元。我岳母2002年退休，退休時養老金只有390多元，2019年養老金突破了3000元，真的非常感謝國家的養老保險制度。

那么想參加養老保險，一般只有企業參保和自己以靈活就業人員身份參保兩種方式。靈活就業人員參保，由于是自己承擔全部的養老保險費用，很多人再考慮如何繳費更劃算。尤其是一些大齡參保的人群，更是想知道如果到46歲參保，60歲正好繳費了15年，應該選擇哪個檔次更好一些？

繳費錢數比較

我們可以通過不同檔次可以領取多少養老金，來分析究竟哪個檔次參保更劃算一些？假設我們社會平均繳費基數現在是6000元，15年后達到了1.2萬元。

繳費基數的范圍：國家明確靈活就業人員可以從60%社平繳費基數到300%社平繳費基數之間任意選擇一個繳費基數，作為自己的繳費基數。

如果按照60%基數繳費，那么現在的繳費基數就是3600元，300%的基數就是1.8萬元。現在靈活就業人員參加養老保險繳費比例一般是20%，那么我們每月需要繳納的錢數就是720元到3600元之間。

當社會平均繳費基數達到1.2萬元時，沒有繳納的錢數就提升到了1440元到7200元了。

養老金的計算

退休基本養老金主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。基礎養老金跟退休上年度社會平均工資，也就是當年的視同繳費基數相掛鉤。個人賬戶養老金跟退休時個人賬戶的余額以及退休年齡確定的計發月數相關。

①基礎養老金。

如果按照60%基數繳費15年，退休基礎養老金可以領取12%的退休上年度社會平均工資，也就是每月1440元。

如果按照300%基數繳費15年，退休基礎養老金可以領取30%的退休上年度社會平均工資，也就是每月3600元。

②個人賬戶養老金。

每月社保繳費以后都是按照當月繳費基數的8%劃入個人賬戶的。但是個人賬戶里的錢并不是劃入之后就永恒不變的。每年還會根據國家公布的記賬利率計發個人賬戶記賬利息。相應的記賬利息非常高，2016年是8.31%，2019年是7.61%。

如果我們假設每年個人賬戶的記賬利率恰好等于工資增長率的話，這樣退休時15年劃入個人賬戶的錢數就都相等了。

比如按照3600元最低繳費基數繳費，盡管現在每月記錄個人賬戶的錢數只有288元，但是隨著15年的增長會變成576元。這樣15年累計余額會變成10.368萬元。

如果是按照300%基數繳費，形成的個人賬戶累計余額將是60%基數的5倍，最終結果也就是51.84萬元。

如果15年后我們個人賬戶計發月數仍然是60歲139個月，那么我們繳費15年產生的個人賬戶養老金將是746元到3730元每月。

③養老金合計：

最終的養老金合計是每月2186元到7330元，待遇比值是3.36倍，待遇比值要比繳費時的5倍小多了。

綜上所述，如果我們選擇60%的最低繳費基數繳費，看養老金待遇是性價比最高的，但是養老金也是最低的。未來可能滿足不了養老的需要，因此參保時還是要謹慎一些。如果有負擔能力，為了更高的養老金，可以選擇較高繳費基數。