很多人并不了解養(yǎng)老保險(xiǎn)扣的多好，還是扣的少好？這個(gè)問題也確實(shí)很矛盾，如果扣的多，現(xiàn)實(shí)的可支配收入就會(huì)減少，年輕人手的會(huì)有些緊。如果扣的少，未來養(yǎng)老金就會(huì)低，老年后生活就會(huì)緊張。

很多人想知道，養(yǎng)老保險(xiǎn)扣的錢數(shù)如何影響?zhàn)B老金呢？究竟劃不劃算？

個(gè)人繳費(fèi)錢數(shù)和養(yǎng)老金有什么關(guān)系？

目前來講，我們參加養(yǎng)老保險(xiǎn)職工本人需要承擔(dān)繳費(fèi)基數(shù)的8%，用人單位一般是承擔(dān)單位繳費(fèi)基數(shù)的16%。如果是靈活就業(yè)人員自己參保繳費(fèi)，一般是按照20%的比例繳納，比個(gè)人＋單位還低4個(gè)百分點(diǎn)，這也是國家對靈活就業(yè)人員的照顧。

用人單位參保，我們可以按照個(gè)人繳費(fèi)的錢數(shù)算出我們個(gè)人的繳費(fèi)基數(shù)，也就是我們各人繳費(fèi)錢數(shù)除以8%，或者個(gè)人繳費(fèi)錢數(shù)的12.5倍。

當(dāng)年所有月份的繳費(fèi)基數(shù)之和÷當(dāng)年的上年度社會(huì)平均工資，就是本人當(dāng)年的繳費(fèi)指數(shù)。不繳費(fèi)的月份，繳費(fèi)基數(shù)是0。

所有繳費(fèi)指數(shù)之和÷繳費(fèi)年限，等于本人的平均繳費(fèi)指數(shù)。平均繳費(fèi)指數(shù)有什么用呢？主要是用于計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

（1）基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。

實(shí)際上，按照計(jì)算公式，如果平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，繳費(fèi)年限15年，退休可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會(huì)平均工資。如果平均繳費(fèi)指數(shù)是1，繳費(fèi)年限15年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是15%的退休上年度社會(huì)平均工資。所以繳費(fèi)指數(shù)越高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金越高。追本溯源的話，肯定是個(gè)人繳費(fèi)錢數(shù)多，各人繳費(fèi)基數(shù)就高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金就越高了。

（2）個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

個(gè)人賬戶里的錢數(shù)是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入的，恰好等于個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的錢數(shù)。

這一部分錢數(shù)劃不劃算呢？2016年以來國家每年公布記賬利率對個(gè)人賬戶計(jì)算利息。2016年到2019年分別是8.31% 、7.12% 、8.29%和7.61%。遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過我們的個(gè)人理財(cái)利率。因此，這部分錢還是非常劃算的。

對于職工個(gè)人賬戶賬戶金額相當(dāng)于自己給自己積攢的養(yǎng)老金。萬一沒有領(lǐng)取完去世，養(yǎng)老金個(gè)人賬戶余額可以有繼承人繼承，對于整個(gè)家庭是不會(huì)虧本的。

所以，從個(gè)人賬戶養(yǎng)老金角度講，仍然是扣繳的越多越好。

（3）年金制度。實(shí)際上，機(jī)關(guān)事業(yè)單位和部分企業(yè)還有年金制度，機(jī)關(guān)事業(yè)單位叫做職業(yè)年金；企業(yè)的叫做企業(yè)年金。

這些年金也是需要個(gè)人繳費(fèi)的，是按照繳費(fèi)基數(shù)的4%繳納，這一部分錢全部進(jìn)入年金個(gè)人賬戶。國家理論上還需要繳納8%，不過對于全額撥款的事業(yè)單位，為了減輕財(cái)政壓力，可以采取記賬制度，等到職工退休時(shí)再撥款做實(shí)。目前，深圳、上海等地已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了撥款做實(shí)。

按照繳費(fèi)錢數(shù)，職業(yè)年金待遇應(yīng)當(dāng)是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的1.5倍，這是國家為了彌補(bǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以后，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休待遇的降低而設(shè)置的補(bǔ)充制度。

其實(shí)，除了個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、職業(yè)年金以外，還有住房公積金個(gè)人部分。住房公積金是個(gè)人繳納一部分，單位繳納等額部分。總之，都是個(gè)人繳費(fèi)越多越劃算，繳費(fèi)太多也會(huì)影響現(xiàn)在的生活。

總體來看，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)錢數(shù)的問題，肯定是越高越好。不過，機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳費(fèi)基數(shù)是有嚴(yán)格文件規(guī)定的，不可能隨意各人調(diào)整。胡亂調(diào)整是違規(guī)的行為，會(huì)受到處理的。