外匯風(fēng)險(ForeignExchangeExposure)是指一個企業(yè)的成本、利潤、現(xiàn)金流或市場價值因外匯匯率波動而引起的潛在的上漲或下落的風(fēng)險。下面由理財小編給大家分享一些關(guān)于如何看出外匯分享，方便大家學(xué)習(xí)，希望可以幫到你。

如何看出外匯風(fēng)險?

外匯風(fēng)險(Foreign Exchange Exposure)是指一個企業(yè)的成本、利潤、現(xiàn)金流或市場價值因外匯匯率波動而引起的潛在的上漲或下落的風(fēng)險。外匯匯率波動既可能給企業(yè)帶來損失，也可能給企業(yè)帶來機會。由于美元仍然是國際上最主要的貨幣，世界各國主要的官方儲備仍是美元。美元也是我國外匯儲備中的主要貨幣，是國家外匯管理局制定外匯匯率的關(guān)鍵貨幣，所以，我們涉及外匯風(fēng)險主要是指美元與各種貨幣之間的匯率變化。

以下為你詳細解釋：

外匯風(fēng)險可能具有兩種結(jié)果，或是獲得利(Gain);或是遭受損失(Loss)。一個國際企業(yè)組織的全部活動中，即在它的經(jīng)營活動過程、結(jié)果、預(yù)期經(jīng)營收益中，都存在著由于外匯匯率變化而引起的外匯風(fēng)險。在經(jīng)營活動中的風(fēng)險為交易風(fēng)險(Transaction Exposure)，在經(jīng)營活動結(jié)果中的風(fēng)險為會計風(fēng)險(Accounting Exposure)預(yù)期經(jīng)營收益的風(fēng)險為經(jīng)濟風(fēng)險(Economic Exposure)。

1. 交易風(fēng)險

交易風(fēng)險是未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)在匯率變動后，進行外匯交割清算時出現(xiàn)的風(fēng)險。這些債權(quán)債務(wù)在匯率變動前已發(fā)生，但在匯率變動后才清算。外貿(mào)企業(yè)所面臨的交易風(fēng)險體現(xiàn)在：

(1)國際貿(mào)易中若存在約定的現(xiàn)金流，當外匯發(fā)生變動的同時也會產(chǎn)生聯(lián)動效應(yīng)。

(2)如匯率處在實時變化狀態(tài)中，則外貿(mào)企業(yè)同國外企業(yè)洽談交貨價格和交易時間，也將時刻面臨著貨幣匯率波動的風(fēng)險。在會計規(guī)則的影響下，勢必會導(dǎo)致企業(yè)面臨一定的外匯風(fēng)險，該過程也可以稱之為“重估”。

在每一個資產(chǎn)負債表日，企業(yè)需要針對合同現(xiàn)金流展開現(xiàn)值計量。若是企業(yè)的基礎(chǔ)貨幣以及報表貨幣中應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款出現(xiàn)波動，也就意味著現(xiàn)金流預(yù)期值將出現(xiàn)變化。貨幣的機制產(chǎn)生變化，會使得現(xiàn)金流的價值產(chǎn)生變化，對于企業(yè)所獲得的實際效益有著直接影響，若是無法準確開展對于今后現(xiàn)金流的預(yù)測工作，將會呈現(xiàn)出難以控制的態(tài)勢。匯率的不確定性制約著企業(yè)日后貨幣價值以及盈利能力的提升，使得企業(yè)在應(yīng)付以及應(yīng)收賬款方面存在巨大的無法預(yù)測性。外匯交易風(fēng)險最大的特征就是不確定性，有可能會超出企業(yè)預(yù)算。若是外貿(mào)企業(yè)沒有對沖交易，便很難實現(xiàn)財務(wù)以及現(xiàn)金流量方面的管理工作，一旦企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)未能有效控制現(xiàn)金流，便無法對金融活動展開優(yōu)化選擇并進行投資。

2. 會計風(fēng)險

會計風(fēng)險也可以稱作轉(zhuǎn)換風(fēng)險或折算風(fēng)險，是一種賬面的損失和收益,并不是實際交割時的實際損益,但它卻會影響企業(yè)資產(chǎn)負債的報告結(jié)果。企業(yè)在實際開展會計處理工作時，需要將功能貨幣折算成為記賬貨幣。功能貨幣主要是指經(jīng)營主體在實際開展經(jīng)營活動過程中所使用的貨幣，記賬貨幣是指專門進行財務(wù)報表編制的貨幣，一般情況下企業(yè)會選用本國貨幣作為記賬本位幣。在換算過程中，交易日和折算日會存在一定的匯率差異，這個差異會直接影響到會計記賬的變化。當發(fā)生轉(zhuǎn)換風(fēng)險時，用外幣計量的項目(資產(chǎn)、負債、收入和費用)的發(fā)生額必須按本國貨幣重新表述，且必須按母公司所在國的會計規(guī)定進行。公司在報告時，為了把原來用外幣計量的資產(chǎn)、負債、收入和費用，合并到本國貨幣賬戶內(nèi)，必須把上述用外幣計量的項目的發(fā)生額按本國貨幣重新表述，亦稱折算的重新表述，它必須按母公司所在國政府或公司自己確立的規(guī)定進行。

3. 經(jīng)濟風(fēng)險

經(jīng)濟風(fēng)險是一種潛在的風(fēng)險，是由于國家宏觀政策、國際經(jīng)濟環(huán)境等因素造成的，使得企業(yè)價值在未來發(fā)展的過程中存在臨時變動的風(fēng)險。在我國的外貿(mào)企業(yè)中，經(jīng)濟風(fēng)險是三種外匯風(fēng)險中影響最為嚴重的風(fēng)險類型。匯率的變動直接影響企業(yè)的產(chǎn)品輸出以及原材料采購等多項內(nèi)容，這些是決定經(jīng)濟風(fēng)險程度的重要因素。企業(yè)面臨著一定的經(jīng)濟風(fēng)險，那么該企業(yè)可能由于受到匯率變動的影響而出現(xiàn)市場價值的變化。與此同時，匯率的變動還會對企業(yè)的競爭力以及市場地位造成影響，制約其市場份額的提升。因此，經(jīng)濟風(fēng)險可以說是一把“雙刃劍”，既能激勵經(jīng)濟主體趨利避險，加強和改善經(jīng)營管理，改進技術(shù)，更新設(shè)備，降低消耗，提高經(jīng)濟效益，促進經(jīng)濟迅速發(fā)展，又能使市場主體患得患失，顧慮重重，追求盈利的沖動受到可能蒙受的經(jīng)濟風(fēng)險制約，使市場經(jīng)濟主體在經(jīng)濟行為理性化的同時，有可能失去發(fā)展的良機，由此而使經(jīng)濟運行趨于穩(wěn)定或停滯。我們必須正視其抑制作用，強化風(fēng)險制約的功能，同時采取積極的措施，充分發(fā)揮其激勵作用。

外匯交易表達的是什么意思?

外匯交易就是一國貨幣與另一國貨幣進行交換。與其他金融市場不同，外匯市場沒有具體地點，也沒有中央交易所，而是通過銀行、企業(yè)和個人間的電子網(wǎng)絡(luò)進行交易。“外匯交易”是同時買入一對貨幣組合中的一種貨幣而賣出另外一種貨幣。外匯是以貨幣對形式交易，例如歐元/ 美元(EUR/USD)或美元/日元(USD/JPY)。

外匯交易市場, 也稱為"Forex"或"FX"市場， 是世界上最大的金融市場，平均每天超過1萬5千億美元的資金在當中周轉(zhuǎn)——相當于美國所有證券市場交易總和的30余倍。

外匯交易分類

從交易的本質(zhì)和實現(xiàn)的類型來看，外匯買賣則可以為以下兩大類：

1.為滿足客戶真實的貿(mào)易、資本交易需求進行的基礎(chǔ)外匯交易;

2.在基礎(chǔ)外匯交易之上，為規(guī)避和防范匯率風(fēng)險或出于外匯投資、投機需求進行的外匯衍生工具交易。

屬于第一類的基礎(chǔ)外匯交易主要是即期外匯交易，而外匯衍生工具交易則包括遠期外匯交易，以及外匯擇期交易、掉期交易、互換交易等。

外匯交易主要有2個原因，大約每日的交易周轉(zhuǎn)的 5% 是由于公司和政府部門在國外買入或銷售他們的產(chǎn)品和服務(wù)，或者必須將他們在國外賺取的利潤轉(zhuǎn)換成本國貨幣，而另外95%的交易是為了賺取盈利或者投機。

對于投機者來說，最好的交易機會總是交易那些最通常交易的 ( 并且因此是流動量最大的 ) 貨幣, 叫做“主要貨幣”，大約每日交易的 85% 是這些主要貨幣, 它包括美元、日元、歐元、英鎊、瑞士法郎、加拿大元和澳大利亞元。

這是一個即時的 24 小時交易市場，外匯交易每天從悉尼開始，并且隨著地球的轉(zhuǎn)動，全球每個金融中心的營業(yè)日將依次開始，首先是東京，然后倫敦、紐約。不像其他的金融市場一樣，外匯交易投資者可以對無論是白天或者晚上發(fā)生的經(jīng)濟，社會和政治事件而導(dǎo)致的外匯波動而隨時反應(yīng)。

外匯交易市場是一個超柜臺 ( OTC ) 或“ 銀行內(nèi)部 ”交易市場， 因為事實上外匯交易是交易雙方通過電話或者一個電子交易網(wǎng)絡(luò)而達成的，外匯交易不象股票和期貨交易市場那樣， 不是集中在某一個交易所里進行的。

外匯交易方式

1.即期外匯交易：又稱現(xiàn)匯交易，是交易雙方約定于成交后的兩個營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易方式。

2.遠期交易：又稱期匯交易，外匯買賣成交后并不交割，根據(jù)合同規(guī)定約定時間辦理交割的外匯交易方式。

3.套匯：套匯是指利用不同的外匯市場，不同的貨幣種類，不同的交割時間以及一些貨幣匯率和和利率上的差異，進行從低價一方買進,高價一方賣出，從中賺取利潤的外匯交易方式。

4.套利交易：利用兩國貨幣市場出現(xiàn)的利率差異，將資金從一個市場轉(zhuǎn)移到另一個市場，以賺取利潤的交易方式。

5.掉期交易：是指將幣種相同，但交易方向相反，交割日不同的兩筆或者以上的外匯交易結(jié)合起來所進行的交易。

6.外匯期貨：所謂外匯期貨，是指以匯率為標的物的期貨合約，用來回避匯率風(fēng)險。它是金融期貨中最早出現(xiàn)的品種。

7.外匯期權(quán)交易：外匯期權(quán)買賣的是外匯，即期權(quán)買方在向期權(quán)賣方支付相應(yīng)期權(quán)費后獲得一項權(quán)利，即期權(quán)買方在支付一定數(shù)額的期權(quán)費后，有權(quán)在約定的到期日按照雙方事先約定的協(xié)定匯率和金額同期權(quán)賣方買賣約定的貨幣，同時權(quán)利的買方也有權(quán)不執(zhí)行上述買賣合約。

外匯理財必須要知道的十個問題?

1、什么是外匯市場?

外匯市場是指由銀行等金融機構(gòu)、自營交易商、大型跨國企業(yè)參與的，通過中介機構(gòu)或電訊系統(tǒng)聯(lián)結(jié)的，以各種貨幣為買賣對象的交易市場。它可以是有形的——如外匯交易所，也可以是無形的——如通過電訊系統(tǒng)交易的銀行間炒外匯。據(jù)國際清算銀行最新統(tǒng)計顯示，國際外匯市場每日平均交易額約為6萬億美元，2019年最高日交易量突破11萬億美元。

2、誰是外匯市場的主要參與者?

外匯市場的參與者主要包括各國的中央銀行、商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)、經(jīng)紀人公司、自營商及大型跨國企業(yè)等。它們交易頻繁，交易金額巨大，每筆交易均在幾百萬美元，甚至千萬美元以上。炒外匯的參與者，按其交易的目的，可以劃分為投資者和投機者兩類。

3、外匯市場是如何產(chǎn)生的?

在當代世界經(jīng)濟中，國際經(jīng)濟貿(mào)易往來是任何國家都不能離開的。伴隨著商品、勞務(wù)以及資本在國際間的流動，各種為進行支付而跨越國界的貨幣運動就不可避免。國際經(jīng)濟交往形成外匯的供給與需求，外匯的供給與需求導(dǎo)致炒外匯，而從事炒外匯的場所，就稱為外匯市場。隨著世界經(jīng)濟全球一體化趨勢的不斷加強，國際外匯市場也日益緊密地聯(lián)系在一起。

4、全球主要外匯市場有哪些?

目前，世界上大約有30多個主要的外匯市場，它們遍布于世界各大洲的不同國家和地區(qū)。根據(jù)傳統(tǒng)的地域劃分，可分為亞太地區(qū)、歐洲、北美洲等三大部分，其中，最重要的有歐洲的倫敦、法蘭克福、蘇黎世和巴黎，北美洲的紐約和洛杉磯，亞太地區(qū)的悉尼、東京、新加坡和香港等。

每個市場都有其固定和特有的特點，但所有市場都有共性。各市場被距離和時間所隔，它們敏感地相互影響又各自獨立。一個中心每天營業(yè)結(jié)束后，就把訂單傳遞到另的中心，有時就為下一市場的開盤定下了基調(diào)。這些外匯市場以其所在的城市為中心，輻射周邊的其它國家和地區(qū)。由于所處的時區(qū)不同，各外匯市場在營業(yè)時間上此開彼關(guān)，陸續(xù)掛牌營業(yè)，它們相互之間通過先進的通訊設(shè)備和計算機網(wǎng)絡(luò)連成一體，市場的參與者可以在世界各地進行交易，外匯資金流動順暢，市場間的匯率差異極小，形成了全球一體化運作、全天候運行的統(tǒng)一的國際外匯市場。

5、哪個是亞洲最大的外匯市場?

東京是亞洲最大的炒外匯中心。在60年代以前日本實行嚴格的金融管制，1964年日本加入國際貨幣基金組織，日元才被允許自由兌換，東京外匯市場開始逐步形成。80年代以后，隨著日本經(jīng)濟的迅猛發(fā)展和在國際貿(mào)易中地位的逐步上升，東京外匯市場也日漸壯大起來。

90年代以來，受日本泡沫經(jīng)濟崩潰的影響，東京外匯市場的交易一直處于低迷狀態(tài)。東京外匯市場上的交易以美元兌日元為主。日本是貿(mào)易大國，進出口商們的貿(mào)易需求對東京外匯市場上匯率的波動影響較大。由于匯率的變化與日本貿(mào)易狀況密切相關(guān)，日本中央銀行對美元兌日元匯率的波動極為關(guān)注，頻繁地干預(yù)外匯市場。這是東京外匯市場的一個重要特點。

6、世界最大的炒外匯中心在何處?

在倫敦。作為世界上最悠久的國際金融中心，倫敦外匯市場的形成和發(fā)展也是全世界最早的。早在一次大戰(zhàn)之前，倫敦外匯市場已初具規(guī)模。1979年10月，英國全面取消了外匯管制，倫敦外匯市場迅速發(fā)展起來。在倫敦金融城中聚集了約600家銀行，幾乎所有的國際性大銀行都在此設(shè)有分支機構(gòu)，大大活躍了倫敦市場的交易。由于倫敦獨特的地理位置，地處兩大時區(qū)交匯處，連接著亞洲和北美市場，亞洲接近收市時倫敦正好開市，而其收市時，紐約正是一個工作日的開始，所以這段時間產(chǎn)投異常活動，倫敦成為世界上最大的炒外匯中心，對整個外匯市場走勢有著重要的影響。

7、北美洲最活動的外匯市場在哪里?

在紐約。二次大戰(zhàn)以后，隨著美元成為世界性的儲備和清算貨幣，紐約成為全世界美元的清算中心。紐約外匯市場迅速發(fā)展成為一個完全開放的市場，是世界上第二大炒外匯中心。目前世界上90%以上的美元收付通過紐約的“銀行間清算系統(tǒng)”進行，因此紐約外匯市場有著其他外匯市場所無法取代的美元清算和劃撥的功能，地位日益鞏固。同時，紐約外匯市場的重要性還表現(xiàn)在它對匯率走勢的重要影響上。紐約市場上匯率變化的激烈程序比倫敦市場有過之而無不及，其原因主要有以下三個方面：美國的經(jīng)濟形勢對全世界有著舉足輕重的影響;美國各類金融市場發(fā)達，股市、債市、匯市相互作用、相互聯(lián)系;以美國投資基金為主的投機力量非常活躍，對匯率波動推波助瀾。因此，紐約市場的匯率變化受到全球炒外匯商的格外關(guān)注。

8、為什么銀行買入價低于賣出價?

銀行買入價是指銀行買入基準貨幣的報價。銀行賣出價是指銀行賣出基準貨幣的報價。買入價和賣出價的差價代表銀行承擔(dān)風(fēng)險的報酬。交易頻繁的歐元、日元、英鎊、瑞士法郎等，買賣差價相對較小，而一些交易清淡的幣種差價就比較大。

9、國際外匯市場上的匯率有幾種表示方法?

一般有兩種，直接標價法與間接標價法。

10、什么是直接標價?

直接標價法又稱價格標價法。是以本國貨幣來表示一定單位的外國貨幣的匯率表示方法。一般是1個單位或100個單位的外幣能夠折合多少本國貨幣。本國貨幣越值錢，單位外幣所能換到的本國貨幣就越少，匯率值就越小;反之，本國貨幣越不值錢，單位外幣能換到的本幣就越多，匯率值就越大。在直接標價法下，外匯匯率的升降和本國貨幣的價值變化成負相關(guān)關(guān)系：本幣升值，匯率下降：本幣貶值，匯率上升。大多數(shù)國家都采取直接標價法。市場上大多數(shù)的匯率也是直接標價法下的匯率。如：美元兌日元、美元兌港元、美元兌人民幣等。