包頭天和磁材科技股份有限公司（下稱：天和磁材）其科創(chuàng)板IPO申報已獲上交所受理。

天和磁材前身為包頭天和磁材技術有限責任公司，由天津天和以貨幣形式出資設立的法人獨資企業(yè)，天津天和的持股比例為100%。2019年1月31日，天和磁材由天和有限整體變更設立的股份有限公司。

天和磁材主要是一家專注于綠色能源和節(jié)能環(huán)保領域，主要從事稀土永磁材料的研發(fā)、生產和銷售。主營產品系國家重點鼓勵發(fā)展的高新技術產品，主要為：高性能釹鐵硼永磁材料及高性能釤鈷永磁材料。其中高性能釹鐵硼永磁材料廣泛應用于新能源汽車及汽車零部件、風力發(fā)電、節(jié)能家電、消費電子、軌道交通及智能制造等領域;高性能釤鈷永磁材料主要應用于能源、無線通信、軌道交通及航空航天等領域。

天和磁材2018年度、2019年度經審計的凈利潤（扣非前后孰低）分別為3，580.18萬元和6，846.91萬元，凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5，000萬元，天和磁材2019年度經審計的營業(yè)收入為89，101.52萬元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元。結合同行業(yè)上市公司及可比天和磁材的估值情況，預計發(fā)行人上市后的總市值不低于10億元。

因此，天和磁材適用《上市規(guī)則》第2.1.2條第（一）項的規(guī)定：“預計市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5，000萬元，或者預計市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于人民幣1億元。”

招股書顯示，天和磁材2017-2019年度及2020年第一季度營業(yè)收入分別實現(xiàn)7.76億元、8.29億元、8.91億元、2.01億元。歸屬于母公司所有者的凈利潤分別實現(xiàn)4，078.86萬元、7，696.03萬元、7，349.74萬元、1，053.43萬元。

招股書顯示，天和磁材本次擬向社會公眾公開發(fā)行人民幣普通股6，607萬股，占發(fā)行后總股本的25%，擬募集資金投入5.4億元。所募集資金扣除發(fā)行費用后將全部用于公司主營業(yè)務相關的項目及主營業(yè)務發(fā)展所需的營運資金，此次發(fā)行募集資金擬投資于以下項目：高性能釹鐵硼產業(yè)化項目、高性能稀土永磁材料生產線智能化改造項目、高性能稀土永磁材料研發(fā)中心升級改造項目、補充流動資金。

截至招股說明書出具日，天和磁材共有1家全資子公司天之和、1家參股公司、有2家分公司。控股股東為天津天和、實際控制人為袁文杰父子。除天津天和、袁文杰、袁易外，其他直接或間接持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東包括朗潤園、元龍智能、陳雅。

天津天和持有公司45.39%股份，袁文杰父子為公司共同實際控制人，袁文杰系袁擘、袁易之父，袁擘系袁易之兄。袁文杰直接持有發(fā)行人13.74%股份，袁易直接持有發(fā)行人9.14%股份，袁擘直接持有發(fā)行人1.38%股份;袁文杰父子合計持有天津天和68%股權，其通過天津天和間接控制發(fā)行人45.39%股份，袁文杰父子通過直接和間接方式合計共同控制發(fā)行人69.65%股份。2020年7月1日，袁文杰父子共同簽訂《一致行動人協(xié)議》，明確約定三人為一致行動人關系，共同作為發(fā)行人的實際控制人。