在我國，基本養老保險被劃分為兩種：一種是城市職工的基本養老保險（職工社保），另一種是城鄉居民的基本養老保險（城居保），對于職工社保，我們都很了解，但是對于城居保，我們或許還不太了解。城居保就是由原的城市居民社會養老保險（2011年起實施）與新型農村社會養老保險（2009年起實施）兩個部分合并而來，從2014年起，統一工作已經展開，到2019年，各地區已經基本完成。

從人力資源部公布的關于兩項基本養老金的統計數字來看，截止到2023年九月末，全國將有10.21億人參加基本養老金。另外，參加社會保險的人員與城鎮居民醫保的人員比例接近一半，城鎮居民醫保的人員比例稍微高于城鎮居民。在10.21億居民中，有4.8億居民參加了社保，剩下的都是城鎮居民參加的。通常，我們所說的享受養老金17連漲的退休人員，是指參加職工社保的退休人員，這一類的退休人員大概有1.3億人，現在的人均月度養老金在3300元左右，遠遠高于城市居住保月人均300元。我們常聽到有人說，城鎮居民醫保退休者的退休者比城鎮居民退休者高出10倍，它的由來正是如此。

目前，我國參與社保的4億8千萬人口中，并非全部為在崗職工，而是以靈活用工形式參與社保的占很大一部分。按照《社會保險法》，職工社保覆蓋范圍涵蓋了有工作的企業、個體工商戶、沒有在企業中繳納基本養老金的企業和其它靈活就業的企業，不同之處在于，在企業中，所有的成本都是由自己承擔的，并且繳納的費率為企業在當地的企業中，繳納的保費為企業在企業中的20%。

與在職員工投保相比，靈活就業人員退休后的養老金待遇水平與自己的退休前所選擇的繳費檔次和繳費年限之間存在著很大的聯系。事實上，這也符合了我國養老保險所提倡的“多繳多得長繳多得”的計發原則。因為，在參加了保險的時候，所有的成本都要自己來負擔，所以，許多靈活就業的員工都不愿意提前參加了保險，在參加了保險之后，他們會選擇一個較低的繳費檔次，這就導致了他們在退休的時候，拿到的退休金并不多。因此，就有人說，如果投保15年，在退休前5年，將投保人員的繳費檔次從60%提高到300%，那么，養老金將會增加一倍，這是否是真的呢？

投保人退休金計算公式的真解

養老金分為基本養老金、過渡性養老金和個人帳戶三大類。因為過渡性退休金是一種特殊時間、特殊情況下的產品，它要求有視同工齡的情況，而許多靈活就業的人都不符合這些要求，為了方便計算，本文將不對過渡性退休金進行討論。

隔壁的張大叔，現年55歲，為了照顧自己的晚年，張大爺加入了社保體系，十多年前，因為家里窮，他的工資并不高，所以張大爺的生活水平并不高，一口氣交個幾萬塊錢，實在是太吃力了。但張大爺一看現在的社保制，每年的退休金都在增長，每個月都會準時領取，于是張大爺就硬著頭皮去買了一份員工保險，只是張大爺的交費率很少，只有百分之六十。

一眨眼就是十年，張叔叔的生活水平提高了不少，從原來的張叔叔，到現在的張叔叔，張叔叔一共交了六萬塊錢的保險費。張大爺想要弄清楚自己到底交了多少錢，便跑到社保部門，讓工作人員給他看了看自己的私人帳戶，一共有32000塊。據工作人員介紹，這次張大叔繳納的六萬多元，其中四成存入了他的私人帳戶，剩下六成存入了他的醫保帳戶，因此不再歸張大爺所有。在32，000美元的結余中，本金為24，000美元，利息為80，000美元。

隨著他的退休時間的臨近，張大爺也很開心，因為他終于可以拿到退休金了。我聽說，張大爺從今天開始，一直到他退休為止，只要5年內將繳納的保險費從原來的60%提高到原來的300%，那么他的退休金就能提高一倍，這是不是真的呢？財藝君認真的給張叔叔做了一筆交易，想要知道最后的結論。

如果按照60%的比例繳納，假設一個月社平工資是5000塊錢，不考慮因為薪資增長而產生的費用，張叔叔一年要交7200塊錢，五年下來，張叔叔要交36000塊錢，其中14400塊錢記在了自己的個人賬戶里，五年下來，張叔叔的個人賬戶里的錢會多出一萬塊錢，五年下來，張叔叔的個人賬戶里就會多出56400塊錢。在60%的投保率下，我的投保率是0.6.

如此一來，張爺爺的每月退休金是1006元。

假如張大爺在這五年里，他轉變了交費方式，以300%的比例來繳納，他一年要交36000元，五年就是18000元，記在他的個人帳戶里，一共有72000元，五年之后再加上25000元的利息，十五年下來，他的個人帳戶里就有129000元了。

張大爺五年后就能拿到一千八百二十八元的退休金。

通過比較，得出了兩種不同的退休金標準，退休金標準相差822元，這是一個相當可觀的數字。