退休究竟能領取多少養老金？可能是很多臨近退休的老人最關注的話題了。可是說實話，養老金的計算并不容易，主要包括復雜的三個公式，基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金。

有位老人留言問道：我是山東濟南一名國企即將退休的職工，工齡有42年，單位一直按照最高的基數繳費，現在個人賬戶余額為35萬元，不知道退休能領取多少錢呢？

關于養老金的計算，很多人是難以知道詳細的因素，即使是上面的情況，還是需要假設很多因素的。

養老金的計算公式。

（一）基礎養老金部分，按照計算公式是跟三個因素相掛鉤的：退休上年度社會平均工資、繳費年限、本人的平均繳費指數。這里邊就涉及到非常復雜的假設。

首先，退休上年度社會平均工資，現在山東省一般都改稱為當年的養老金計發基數。而且，相對復雜的是山東省的養老金計發基數并不統一，主要分為三類：省直企業、東營地區和其他情況。

2021年，其他情況的普通退休人員養老金計發基數是6893元，而省直企業是7229元。而且每年還會有一定幅度的增加，去年的增長幅度是4.87%左右。

究竟是哪一類情況呢？那我們假設是普通企業按照7200元計算吧。

第二，本人的平均繳費指數，主要是個人的繳費檔次。如果說個人始終按照300%檔次繳費，平均繳費指數就是3了。說實話，由于早些年個人年輕，當時的社會平均工資也低，大家差距也不大，一般繳費指數不會達到3的水平。假設平均繳費指數按照2.6計算。

第三，繳費年限問題。工齡42年，實際上早些年是國有企業固定工的話，僅僅依靠職工檔案早年的工齡就可以視同繳費。如果檔案材料缺失，很有可能視同繳費年限認定不上，這樣工齡就沒有意義了。

現在使用的是繳費年限，包括實際繳費年限和視同繳費年限，而且是具體到月的，每一個月可以轉化為0.0833年。

假設繳費年限是40年整，在平均繳費指數2.6，養老金計發基數7200元的情況下，計算出來的基礎養老金，結果是5443.2元。

（二）個人賬戶養老金部分，等于養老保險個人賬戶的余額除以退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶余額35萬元，退休年齡60歲，計發月數139個月，每月可以領取個人賬戶養老金2518元。

實際上，由于養老保險個人賬戶余額每年都會計發利息，利息還很高，每年高達6%~8%以上。如果在1月份退休和12月份退休，個人賬戶余額也是會相差很大的，養老金一些。

（三）過渡性養老金，除了青島市以外，其他地區都是以1996年1月1日以前的繳費年限計算的，42年工齡這種情況下應當還有至少15年的計算時間。

按照計算公式，過渡性養老金主要等于社平工資乘以計算年限乘以平均指數。平均繳費指數2.6，計算年限15年，社平工資（計發基數）7200元，過渡性養老金是2808元。

三部分養老金合計計算，是10769.2元。在山東省退休，也能領取萬元以上養老金的。

如果是一些好的國企的話，可能還建立了企業年金制，這也是一份補充養老待遇，不過需要繳納個人所得稅。如果是用來購買商業養老保險的話，也可以領取一輩子的。